問題已解決
老師您好,麻煩解答一下圖片上面的問題,謝謝啦!



您好
應該做到2月啊
您2月進項認證申報表才有進項稅額 賬上也有進項稅額 怎么會不一致?
一月份應該
借 費用
借 應交稅費-待認證進項稅額
貸 銀行存款
2月認證后
借 應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸 應交稅費-待認證進項稅額
這樣賬上進項稅額跟申報表一致啊
2023 06/21 15:51

84785028 

2023 06/21 16:04
您看我這樣理解對么

bamboo老師 

2023 06/21 16:06
請問轉出多交增值稅 是什么意思

84785028 

2023 06/21 16:15
這也是我之前在網絡上看到的,其實我也不大理解為什么要用這個科目,我以為是個過渡的,結轉時一定要用到這個科目

bamboo老師 

2023 06/21 16:18
請問當月進項多少 銷項稅額多少

84785028 

2023 06/21 16:22
就比如我上面圖片上的金額,1月進項未認證2,銷項1,留底稅額5那么當月結轉應如何做賬呢

bamboo老師 

2023 06/21 16:24
前期留抵稅額5 當時怎么寫的分錄

84785028 

2023 06/21 16:32
跟我第二個圖片一樣 最后放到了未交增值稅里,我不確認這么做對不對 所以想要一個正確的處理方法

bamboo老師 

2023 06/21 16:36
那就放在未交增值稅科目 后面不需要再寫了啊
銷項稅額1萬寫分錄
借 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額1
貸 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅1
借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅1
貸 應交稅費-未交增值稅1
這樣一寫應交稅費-未交增值稅就剩借方4萬

84785028 

2023 06/21 16:48
好的,謝謝老師!!我再理解一下

bamboo老師 

2023 06/21 17:14
不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問
