問題已解決
老師 企業所得稅做22年匯算清繳交了一萬多,但是沒有在22年計提這部分,老師可以直接在本月計入所得稅費用嗎?



你好,不可以,因為是跨年的損益事項,應當通過? 以前年度損益調整? 科目核算? 才是的?
2023 06/15 17:55

84785037 

2023 06/15 17:59
老師,那小企業會計準則可以直接進入(利潤分配—未分配利潤)但是就會涉及到需要調整企業所得稅年報么 ,是不是就會存在退稅?

鄒老師 

2023 06/15 18:02
你好,小企業會計準則,是直接計入??利潤分配—未分配利潤。
這個不需要調整所得稅年報啊?

84785037 

2023 06/15 18:02
好的 謝謝老師啦

鄒老師 

2023 06/15 18:03
祝你學習愉快,工作順利! 希望你對我的回復及時予以評價,謝謝。
