之前的會計都沒有結轉本年利潤到利潤分配里面，這個也要補嗎

你好對的，是的，可以的。

老師摘要我寫什么呢？實現盈利？

你好，結轉本年利潤就可以的。

老師，有一筆暫估分錄是22年做的，5.31前沒有回來發票，7月份才回來的發票，借利潤分配未分貸應付賬款暫估負數，沖掉后在做正常分錄；借工程施工貸銀行存款，之后怎么做？結轉成本嗎？也就是說這個成本應該是去年的，今年才回來發票

借利潤分配，未分配利潤 貸工程施工結轉成本。

1.先紅沖借；利潤分配未分 貸應付賬款暫估 2.是什么？麻煩老師寫全一下

你好，借應付賬款暫估，貸利潤分配未分配利潤， 借工程施工，貸銀行 借利潤分配未分配利潤， 貸工程施工。

第一個紅沖暫估 第二個做發票的，第三個結轉成本。

好的，感謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，還有個問題，就是我5月份有成本發生，但是沒有對應的收入，所以一直在工程施工科目掛著，6.7月也沒有收入，還在掛著呢，到有收入了在結轉出來成本嗎？

還有一個問題，上面的暫估跨年了，我做的這些分錄用不用調整以前的報表之類的東西？還是就這么做分錄就行了？

可以的，就是這么做的，你沒有收入，不會結轉成本的。

暫估的時候納稅調增了沒有？

沒有，還是之前的那樣，調增金額太大了，當時也是處于交接，沒發現這個問題

你好，那就不需要再填寫其他的。

22年度沒有做結轉本年利潤，這個補的話是按照2022.12.31的本年利潤的科目余額來寫是嗎

對的，是的，是這么做的。