老師，這里的借主營業務成本，貸庫存商品就是結轉成本對吧 ， 價格是按加權平均法算的是嗎

是的 你銷售給自己有利潤的嗎 應該是這臺車的購入價格

就按進項發票開的 ，沒有利潤， 但汽車采購降價了， 加權平均法算出來的價格也有變化， 這種情況是不是按加權平均法算的價格去結轉成本了

你好，你其他的按加權平均法 這臺車，你按購入的原值能做嗎？

老師， 還有個問題， 我們客戶問我們租車的時候指定要品牌A汽車，所以A汽車入固定資產了， 但是采購A汽車的時候廠家也是開給我們 專票，我們也同樣自己給自己開具機動車發票了， 這步該怎么做分錄呢

借庫存商品 進項貸銀行 他給你開專票 你做這個 自己開給自己機動車發票做這個借固定資產 進項 貸主營業務收入 銷項 借主營業務成本貸庫存商品

老師， 他給開專票的時候已經入固定資產了，這咋整

重新調整 沒有過戶咋做固定資產 借庫存商品貸固定資產

借庫存商品貸固定資產，老師，這個什么意思， 庫存商品轉成固定資產的時候不用做借固定資產，貸庫存商品這一步嗎

是的，你當時掛錯了，應該做庫存商品，你做了固定資產。

這個是調整的分錄。

另外，老師，上月的分錄錯了可以反結賬嗎？還是一定要沖銷再做調整分錄？

你好，你反結賬修改影響你申報給稅務局的財務報表嗎？

賬上和你申報的需要是一樣的，只要不影響可以。