退稅金額是2230.77，那這個數據怎么算

年報改了，資產負債表利潤表，和憑證需要修改嗎

你好，之前年度有虧損嗎？ 是小型微利企業嗎？?

利潤表22年沒有虧損，21年有，是小微企業

你好，21年尚未彌補的虧損是多少？?

21年虧損23930.13元

你好 （需要調增的金額—23930.13）*2.5%=2230.77

不懂，我用2230.77/25%=8923.08，把這個數填在了A105000第30行扣除類項目的其他類調增金額，然后年報的這表就是0了

我不知道這樣行不行，資產負債表，利潤表其余的都不知道怎么改

你好，你這里有兩個問題： 1，沒有彌補虧損 2，如果是小型微利企業，你稅率按25%計算了，而不是按2.5%

老師，麻煩看一下利潤表

老師，這是年報的數據，我理解的是多交的2230.77是按25%交的，匯算清繳的時候是按2.5%算的所得稅，所以需要退多交的

你好，匯算清繳的時候是按2.5%算的所得稅，那調整也是按2.5%的稅率而不是25%才是啊?