好的老師。那可以問您一下企業(yè)稅收說(shuō)明怎么寫不，

請(qǐng)問寫哪個(gè)稅種 哪里需要寫說(shuō)明 稅務(wù)么？

企業(yè)所得稅和增值稅，老師不需要了謝謝，

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

好的，老師 公司開通企業(yè)**收付款碼，搞活動(dòng)的時(shí)候收到款了，我們提現(xiàn)到公戶，這貸方要放到哪個(gè)科目呢？

請(qǐng)問活動(dòng)是為了促銷 然后收到的銷售款項(xiàng)么

是促銷活動(dòng)費(fèi)用，

活動(dòng)費(fèi)用不是應(yīng)該支付 怎么是收到？

我們是組織活動(dòng)需要參加活動(dòng)的客戶就付款，我們來(lái)收款

借 銀行存款 貸 預(yù)收貨款 后期舉辦活動(dòng) 借 預(yù)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

好的老師明白了，那以后不提現(xiàn)到公戶里，直接在**支付上用，那也要做賬吧！

是的 也一樣的要賬務(wù)處理

老師請(qǐng)幫忙看一下，3月支付物業(yè)費(fèi)沒有發(fā)票圖一，7月對(duì)方才開發(fā)票圖2，這樣做可以嗎？

請(qǐng)問單位用什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

小規(guī)模公司的用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

那不需要用以前年度損益調(diào)整科目的 直接用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目就好了

好的 老師 這物業(yè)費(fèi)是有21年的7月20至22年的2月28的，22年3月才付款，那借方要計(jì)入那個(gè)科目呢？

?用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目啊?

22年3月份 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)6593.55 借管理費(fèi)用 4369.5 貸：銀行存款 10963.05是這樣嗎？ 那7月份拿到發(fā)票要怎么做呢？

付款的時(shí)候 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 暫估入賬 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)6593.55 借管理費(fèi)用 4369.5 貸：應(yīng)付賬款-暫估??10963.05 收到發(fā)票 借：應(yīng)付賬款-暫估10963.05 貸：應(yīng)付賬款10963.05