問題已解決
老師您好!三年前的成本票還能入賬嗎?匯算清繳要體現嗎?



您好,你們當時是入賬沒取得發票,還是沒入賬也沒取得發票。沒入賬沒取得發票,現在入賬要在匯算清繳提現。
2023 05/23 16:01

84784992 

2023 05/23 16:07
付款了,做的預付款。但是發票給晚了,就一直沒入賬!

84784992 

2023 05/23 16:09
這種情況匯算清繳在哪提現

羅雯老師 

2023 05/23 16:18
您現在入賬,已經寫分錄了嗎?如果寫了分錄,你根據財務報表填寫企業會匯算清繳表時,已經計入相應的成本來。就不要重復寫。

84784992 

2023 05/23 16:21
我還沒有入賬,就是不知道怎么入

羅雯老師 

2023 05/23 16:32
借:相應科目
借:應交稅費-應交增值稅進項稅額
貸:預付賬款

羅雯老師 

2023 05/23 16:33
如果你們是一般納稅人,專票就這么寫。普票直接計入成本,不用再寫稅額。

84784992 

2023 05/23 16:39
匯算清繳不需要調整嗎

羅雯老師 

2023 05/23 17:23
不需要,你都寫在分錄反應在成本了
