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公司來的員工，給他補交3月份的社保，由他自己全額承擔，包括個人部分和公司部分，從他5月工資扣，現在交了他3月份和4月份的社保，怎么做賬
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?您好，1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
2023 05/18 14:45
84785025 
2023 05/18 14:53
這是正常分錄，如果幫他補交一個月，公司和個人部分都由他承擔，應該怎么做賬呢？
樸老師 
2023 05/18 14:58
同學你好
這個做代收代付的
84785025
2023 05/18 15:00
請問老師，要怎么做呢，具體分錄怎么寫？
樸老師
2023 05/18 15:04
同學你好
借銀行
貸其他應付款
這樣
84785025
2023 05/18 15:14
那他的計提社保，支付社保，計提工資，發放工資，這四步都該怎么寫分錄呢？
樸老師
2023 05/18 15:22
同學你好
就是上面的分錄
只不過發工資的時候多扣除代繳的那一個月的社保
84785025
2023 05/18 15:47
沒聽明白，老師你能幫我寫下這4步的分錄嗎
樸老師
2023 05/18 15:53
同學你好
就是我上面給你的分錄
只不過發工資的時候扣的社保金額是包含他自己全額交的社保
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