12月底存貨因變質(zhì)盤虧5萬，做會計分錄。 借待處理財產(chǎn)損溢 貸庫存商品。借管理費用。貸待處理財產(chǎn)損溢。 ?匯算清繳需要填表嗎？怎么填

這個匯算清繳不需要處理

A105090不需要填寫？

你把表拍給我看下

第三項存貨損失

這個可以實際抵稅的，不需要調(diào)增的

實際盤虧金額5萬，都是填寫哪幾列

1)第1列“資產(chǎn)損失的賬載金額”：填報納稅人會計核算計入當期損益的對應(yīng)項目的資產(chǎn)損失金額。 (2)第2列“資產(chǎn)處置收入”：填報納稅人處置發(fā)生損失的資產(chǎn)可收回的殘值或處置收益。 (3)第3列“賠償收入”：填報納稅人發(fā)生的資產(chǎn)損失，取得的相關(guān)責任人、保險公司賠償?shù)慕痤~。 (4)第4列“資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)”：填報納稅人按稅收規(guī)定計算的發(fā)生損失時資產(chǎn)的計稅基礎(chǔ)，含損失資產(chǎn)涉及的不得抵扣增值稅進項稅額。 (5)第5列“資產(chǎn)損失的稅收金額”：填報按稅收規(guī)定允許當期稅前扣除的資產(chǎn)損失金額，按第4-2-3列金額填報。

表里面第2列是資產(chǎn)損失準備金核銷金額

是的，就是你說的這樣的