借：管理費(fèi)用—暫估 貸：其他應(yīng)付款暫估

跨年了，老師給我說(shuō)一下分錄吧

借管理費(fèi)用吧

老師，沒(méi)弄清楚，借其他應(yīng)付款

發(fā)票多了，相應(yīng)的其他應(yīng)付款在貸方啊

借：以前年度損益調(diào)整——多余的金額 貸，其它應(yīng)付款—XX 借：未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整

發(fā)票金額比暫估的多，其它應(yīng)付款也應(yīng)該多吧，貸方表示增加

老師你在幫我確定一下，我寫(xiě)的分錄對(duì)不對(duì)

老師，這樣的話利潤(rùn)就少了，需要調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表嗎

您好，發(fā)票比暫估的大是吧

那你先把之前的暫估了，然后按照發(fā)票做

借 其他應(yīng)付款 貸 以前年度損益調(diào)整? ?借?以前年度損益調(diào)整? 貸 未分配利潤(rùn)

不能，千萬(wàn)不能再用這個(gè)科目了

嗯嗯，借是其他應(yīng)付款的

一開(kāi)始在貸方，然后現(xiàn)在通過(guò)借方?jīng)_減的了

可以，這個(gè)也是沒(méi)問(wèn)題的

你的算法是直接的差額算法，也是對(duì)的

是沒(méi)錯(cuò)的，你的是差額的分錄，親

這個(gè)是不需要的了，你好的