問題已解決
2021年有一筆環(huán)評費,總金額是72000.00,每月支付的時候是借,應付賬款 貸,銀行 但之前會計沒有按月攤銷這個費用 現(xiàn)在賬上就是 應付借余額40600,其中只攤銷了一次管理費用 請問這個賬要怎么調呢



以前年度損益調整。貸應付賬款。
2023 04/25 10:25

84784977 

2023 04/25 10:27
已經(jīng)付了50600.00,攤銷了10000.00,借,以前年度損益調整多少金額呢?

玲老師 

2023 04/25 10:34
你好?借,以前年度損益調整 沒有攤銷的金額

84784977 

2023 04/25 10:58
老師,這個不影響利潤分配嗎?

玲老師 

2023 04/25 11:03
vi影響,以前年度損益調整要結轉到未分配利潤的會。vivo,以前年度損益調整要結轉到未分配利潤的。

84784977 

2023 04/25 11:05
借,利潤分配-未分配利潤
貸,以前年度損益調整

玲老師 

2023 04/25 11:10
是的結轉分錄是正確的。

84784977 

2023 04/25 11:15
沒有收到票,也可以收到票了,按月再來攤銷對嗎?分錄怎么寫,又不會了

玲老師 

2023 04/25 11:23
有沒有收到發(fā)票權責發(fā)生制都是按月攤銷?因為以前的月份已經(jīng)過去了,所以就一次性把沒有攤銷的補上了。

84784977 

2023 04/25 11:27
所以,還是要用以前年度損益來調整?

玲老師 

2023 04/25 11:34
姐,需要這樣調整對的是的,需要這樣。

84784977 

2023 04/25 11:46
好的,謝謝

玲老師 

2023 04/25 11:59
不客氣,祝您工作學習愉快。
