問題已解決
某農機生產企業為增值稅一般納稅人,2021年12月發生以下業務: ?(1)銷售自產農機整機一批,取得不含稅銷售額430000元,另收取該批農機的包裝費11990元。 ?(2)銷售外購的農機零配件一批,取得含稅銷售額35030元。 ?(3)提供農機維修業務,開具的發票上注明不含稅金額32000元。 ?根據上述資料,回答下列問題: ?(1)銷售自產農機整機的增值稅銷項稅額是(??? )元。 ?A.57458.7 ? ? ? ?? B.57279.38 ?C.39779.1 ? ? ? ?? D.39690 ?(2)銷售外購的農機零配件的增值稅銷項稅額是(??? )元。 ?A.4553.9 ? ? ? ? ? B.4030 ?C.3152.7 ? ? ? ? ? D.2892.39 ?(3)提供農機維修業務應繳納增值稅(??? )元。 ?A.4160 ? ? ? ? ?? B.2880 ?C.1920 ? ? ? ? ?? D.960甲公司是A市增值稅一般納稅人,



你好同學,稍等回復你
2023 04/16 22:25

小默老師 

2023 04/16 22:29
?(1)銷售自產農機整機的增值稅銷項稅額=(430000+11990/1.09)*0.09
?(2)銷售外購的農機零配件的增值稅銷項稅額=35030/1.13*0.13
?(3)提供農機維修業務應繳納增值稅=32000*0.13

84785044 

2023 04/16 22:33
能否解答一下第一題的計算思路

小默老師 

2023 04/16 22:36
銷售自產農機整機使用9%稅率,另收取該批農機的包裝費作為價外費用一并征稅

84785044 

2023 04/17 09:22
想問一下一次是只能提一個問題嗎

小默老師 

2023 04/17 09:38
嗯嗯是這樣的同學,
