能說具體點嗎？我沒有做過沒有經驗

我去年12月的資產負債表就已經不對的，是要從去年的那個調整開始嗎？

同學你好，你是手工做賬，還是軟件做賬？

軟件做的

同學你好，軟件做賬的話，可以考慮設置應收賬款和預收賬款，預付賬款和應付賬款的取數公式，把應收賬款科目貸方明細科目余額，取數到資產負債表的預收賬款項目里，把應付賬款的借方明細科目余額，取數到資產負債表的預付賬款項目里去。去年的報表也可以這樣設置處理。