問題已解決
老師,第一季度申報資產負責表,其中固定資產為負數可以嗎?不可以怎么處理,之前會計操作的



那個不能為負數的哈,說明他做錯了
2023 04/14 11:42

84784963 

2023 04/14 11:44
怎么操作呢?怎么調回來,通過固定資產清理嗎,1月份做了固清

家權老師 

2023 04/14 11:45
清理殘值
借:固定資產清理
??? ? ??累計折舊
貸:固定資產
變賣
借:銀行存款
貸:固定資產清理
? ? ? 應交稅費-增值稅-銷項(已經抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票,減按2%申報,只能開普票
結轉清理余額
借:資產處置損益
貸:固定資產清理
或
借:固定資產清理
貸:營業外收入

84784963 

2023 04/14 11:54
借,固定資產1745.45 貸,營業收入收入-非流動資產處置損益-1745.45,老師這么做

84784963 

2023 04/14 11:57
前面會計賬務處理,借,其他應收,貸固清,
借 固定資產清理 ,貸 營業外收入 一非流動資產處置損益

家權老師 

2023 04/14 11:58
按我說的分錄處理哈

84784963 

2023 04/14 12:01
這是之前財務處理,我把賬調回來操作

家權老師 

2023 04/14 12:01
可以根據需要適當刪減科目。

84784963 

2023 04/14 12:03
怎么操作呢?

84784963 

2023 04/14 12:04
借,固定資產1745.45 貸,營業收入收入-非流動資產處置損益-1745.45,老師這么做

家權老師 

2023 04/14 14:52
借,固定資產1745.45?
貸,營業收入收入-非流動資產處置損益
? ? ? 應交稅費-增值稅
