對方沒開發票，應該是借預付貨款，貸銀行存款吧

你好貨物到了就可以做 發票到了再調整 要不你的存貨余額不一致

對帳單顯示己付款，但未附有發票單據呀

發票到了怎么調整呢？

借預付賬款貸銀行存款， 借庫存商品 貸應付賬款暫估 發票的到了借應付賬款暫估，貸庫存商品， 借庫存商品 進項 貸預付賬款。

對于我說的未開發票，已支付收貨的情況，這是完整的記賬吧？

謝謝郭老師

對的，是的，上面是完整的。

那如果是銷售，收到款未開票，但已發貨了。怎么做賬呢？

借銀行 貸主營業務收入 應交稅費 開了發票 借應收賬款負數 貸主營業務收入負數 應交稅費負數 借應收 貸主營業務收入 應交稅費

看不懂老師

為啥負數

紅沖之前的，然后再做發票的，哪里看不懂。

沒有會計基礎的嗎？借主營業務收入，應交稅費，貸應收賬款，這個看懂了嗎？這個是做相反的啦。