問題已解決
老師,設備款69萬已經全部付清了,但是沒有收到發票,現在需要轉固定資產,這個怎么做憑證呢?



合同暫估固定資產入賬。次月可以進行折舊發票,到了以后再做調整
2023 04/04 12:49

84785034 

2023 04/04 12:51
可以寫一下暫估的分錄和收到發票后的分錄嗎老師

易 老師 

2023 04/04 12:57
借:固定資產貸:應付賬款,次月借:xx費用,貸:累計折舊

易 老師 

2023 04/04 12:58
收到發票,如有差額紅字紅沖以前的暫估科目憑證,再做藍字正確憑證

84785034 

2023 04/04 12:58
老師 設備款已經全部付清了,為什么貸方是應付賬款?

易 老師 

2023 04/04 13:04
已經全部付清的話,換成銀行存款

易 老師 

2023 04/04 13:05
如果付款和發票沒有差額,直接將補的發票附在暫估憑證的后面就可以,不需要做紅沖分錄

84785034 

2023 04/04 13:13
沒有收到發票也可以嗎? 暫估? 借:固定資產 69萬 貸:在建工程 69萬

易 老師 

2023 04/04 13:25
你好,可以的, 沒問題
