我們是生產砂石骨料的 ，公司還在建設期，這個裝載機是用在工地上，在建加工區的工地上

需要做暫估入賬嗎，

對的，是的，在做暫估就可以的，可以放到工程施工。

對方公司直接來做的保養，用了一些材料，怎么做分錄

借工程施工間接費用，機械費貸銀行存款。

暫估入賬又怎么寫分錄 來票了怎么沖

暫估上面寫了，看一下的發票到了，借應付賬款，待工程施工， 借工程施工應交稅費，應交增值稅進項，貸應付賬款。

這個一點沒看明白

你好，第一個是贊估，第二個是紅沖暫估，第三個是做發票。

我始終沒有明白，我們公司裝載機保養的時候用了材料（含稅）2150元，進項是62.64元，正常的分錄怎么寫嘛

借工程施工2150-62.64 應交稅費、應交增值稅進項62.64， 貸應付賬款

什么工程施工，不是工程物資嗎？那工程施工怎么平賬呢

你好，這個是建筑上用的，你們平時沒有確認收入之前，工地上的項目不是在這個科目里面歸集的嗎？確認收入之后再結轉到主營業務成本不就可以了？工程物資正式轉在建工程，轉固定資產的。

你說這個弄不明白 我們現在用的是工程物資這個科目 我要如何寫分錄呢 你用工程物資這個科目寫一下具體的分錄嘛

借工程物資2500 貸銀行存款 借應付賬款， 貸工程物資2500 借工程物資2150-62.64 應交稅費，應交增值稅進項， 貸應付賬款2500

總感覺那里不明白，正常不是就該借：工程物資2807.36 貸：應付暫估2807.36，然后反方向沖紅 借：應付暫估2807.36 貸：工程物資2807.36 ，再接著做正常的分錄: 借：工程物資2807.36 進項62.64，貸：銀行2500.應該是這樣分錄才完整正確的吧，但是這個材料已經用在裝載機保養上了 這個分錄這樣做就還存在還有工程物資2807.36，這個怎么平呢

暫估的時候你們支付了嗎？

沒有啊 這個票是和單子一起來的

就可以按照你寫的那個。

工程物資以后轉在建工程，最后轉固定資產。