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問題已解決
老師。月末。應交稅費應交增值稅銷項稅額 貸方金額9000 應交稅費應交增值稅進項稅額 借方金額10000。月末要做什么分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出)-加計抵減-上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2023 03/01 11:40
84785021 
2023 03/01 11:40
有留底稅不用做分錄嗎
84785021
2023 03/01 11:41
不需要把多的1000轉入留底稅額嗎
家權老師 
2023 03/01 11:45
是的，有留底稅不用做分錄
84785021
2023 03/01 11:47
結轉增值稅
1、結轉進項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）；貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）。
2、結轉銷項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）；貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）。
3、結轉應繳納增值稅（即進、銷差額）：借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）；貸：應交稅費—未交增值稅。
4、實際交納時，借：應交稅費—未交增值稅；貸：銀行存款。
84785021
2023 03/01 11:47
不是這樣子的嗎
家權老師
2023 03/01 11:53
不用那么做，會把你搞蒙的
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描述你的問題，直接向老師提問
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