00:10:00
問題已解決
老師假設企業所得稅匯算清繳，業務費調增4萬，那么我要補交的企業所得稅是不是40000×.25，如果企業利潤不超過100萬的話
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，是百分之2.5
2023 02/25 21:51
84785044 
2023 02/25 21:52
那么哪怕企業利潤是負數，只要有業務費的調增，就要產生企業所得稅補交對吧
立峰老師 
2023 02/25 22:09
不是的，親，看調增后是不是有正所得
84785044
2023 02/25 22:16
如果本年利潤負5萬，業務費調增4萬，那利潤就是負1萬，還是不用交企業所得稅對吧
立峰老師
2023 02/25 22:21
是的，親，這樣本年所得額是虧損-1
84785044
2023 02/25 22:21
謝謝老師
立峰老師
2023 02/25 22:22
客氣了，祝工作順利！
84785044
2023 02/26 12:59
老師如果小企業會計準則的話，是借本年利潤，這個本年利潤是22年度還是23年度的利潤呀
立峰老師
2023 02/26 13:11
同學你好，結轉哪一年的就用哪一年的。
84785044
2023 02/26 13:56
那匯算清繳一般都是三月份，這個憑證是3月做的，可以結轉到22年的本年利潤嗎
立峰老師
2023 02/26 14:02
同學你好，所得稅匯算調增，不用作會計憑證的。
閱讀 42
描述你的問題，直接向老師提問
321
意見反饋
