那對方是按扣除返利后的價格開具專用發票該怎么做賬呢？

一、采購庫存商品時，分錄是： 借：庫存商品 借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款（或銀行存款）

返利怎么做賬呢

開票時處理好了的，按凈額入賬就行 ---開全款，正常價，另起一行折讓，負數差價就可以

？？？？？沒有理解

那是按剛剛的分錄再寫一遍紅字返利的金額嗎？

就是比如對方正常應該給我開10萬的發票，但是因為有返利所以就只開了5萬的發票，返利的5萬該怎么做賬呢？

銷售了就是借 :銀行存款 貸:主營業務收入 應交稅費(銷項稅)。負數差價怎么體現呢

本就只給5萬只需開5萬的票，合同，發票，貨物貨款四項要統一的

開票：10萬，折扣-5萬，實付5萬

借 :銀行存款5.65貸:主營業務收入5 應交稅費(銷項稅)0.65。負數差價發票上體現

折扣不用做賬務處理嗎

同學您好，新準則和稅法都統一用凈額如實反映了

折扣就不用管，自己做好記錄對嗎

那發票上沒有體現折扣5萬么

是的沒錯， 是這樣的

發票有體現折扣5萬的

那發票上沒有體現5萬，而是從其他系統里體現怎么做賬呢？

您好，借：銷售費用返利，貸：銀行存款

但我們是收到返利方

借：銀行存款，貸：其他收益/營業外收入

那對方給我們用返利的時候怎么勛章呢

比如說這個車50000，系統里給你減了10000的返利，我收到的發票是4萬，發票上也沒有折扣金額。只是系統看的見減掉的1萬，那著的這個返利怎么做賬

發票上面已經體現無需做賬務處理

那系統里的返利要怎么做賬呢

按實質重于形式，不需要處理