沖銷里面還包含著進(jìn)項稅 要怎么做啊

你好，跨年的管理費(fèi)用沖銷，分錄是 借：相關(guān)科目 貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）

只做這一個分錄就可以了嗎 后續(xù)還有賬務(wù)處理嗎 還有我們在繳納稅金的時候這部分需要怎么處理 去年還沒有匯算清繳

你好，還需要做一個結(jié)轉(zhuǎn)分錄 借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用 貸：利潤分配—未分配利潤? 這個做進(jìn)項稅額負(fù)數(shù)，補(bǔ)交相應(yīng)稅款就是了

那影響的是當(dāng)期的利潤？ 稅款是在當(dāng)月補(bǔ)交嗎 那所得稅呢

你好，影響是上年的利潤。 稅款是發(fā)現(xiàn)的月份補(bǔ)交。 所得稅需要按調(diào)整之后的費(fèi)用填寫

上年已經(jīng)結(jié)帳了 可以解釋下為什么影響的是上年利潤嗎 所得稅是在匯算清繳的時候調(diào)整嗎

你好，因為是對上年損益事項的調(diào)整啊?