如果您不用以前年度損益調整這個科目，你直接記錄到了2023年的管理費用里面，那你匯算清繳的時候就不管他了。

現在是用了以前年度損益調整科目，正確做法是按照那個老師講的，職工薪酬調整表賬載和稅收金額都填12嗎

你這離有個應納稅所得額調減2萬。

匯算清繳表具體怎么填數字

應付職工薪酬要填12的。

職工薪酬調整表賬載和稅收金額都填12

您的財務報表管理費用要多2萬

這樣涉及到調減應納稅額了嗎，是在哪里表現出調減這兩萬了

填在期間費用調整表里面，稅收金額比賬載金額多寫2萬？

您就是把您財務軟件生出來得的財務報表上的管理得減2萬就可以了。比如2022.12末管理費用全年100萬，現在您報年報的時候，管理費用98萬

想當與調整了2023年初數

我想了一下，期間費用調整表里面就是都填12萬，稅務和財務都是一致的。不屬于調整項目。

我的天呢 本來我就實際發生102萬，但是2022年賬里財務報表里只提現了100萬，匯算清繳時讓我填98萬，這下子少4萬

因為以前年度損益調整，這個科目沒有調年初數，它只是調整2023年報表的年末數，您要手動調年初數。相當于就是調2022年末的年末數

真的暈了，怎么能一樣啊 2022年我提了10萬，但是實際發生12萬 多出來的兩萬在2023年用以前年度損益調整來補提的，但是稅收金額允許扣除的不是所屬2022年度的12萬嗎，實際在2022年賬里確只有10萬

期間表里面不用調整，本來稅務和賬務都是12，允許扣除的都是12萬，沒有調整。除非這個工資薪酬不合理，才要調整。

況且以前年度損益調整科目并不影響損益，直接轉到利潤分配未分配利潤里面，相當于在2023年賬務里面也沒有扣除2萬費用，

所以，一共就只把2022年的凈利潤調了2萬。

對，以前損益調整的這2萬沒有影響2023年您的報表，只是調整了2023年資產負債表的年初數的未分配利潤的地方。

調整了2023年資產負債表的年末數的未分配利潤的地方。

您想再調整表里面提現，調整表里面就是賬面就是10，稅務就是12。這樣就有個調減應納稅所得額2萬。