是的，計算期末現金余額的公式為：現金余額 +資金籌措 - 資金運用。當期的籌資活動中，取得流動資金借款，可以被認為是一項資金籌措活動，即將外部資金引入企業，增加現金余額。歸還的流動資金借款，被認為是一項資金運用活動，即把企業內部資金外支給外部，使企業資金減少，現金余額減少。 拓展知識： 資金管理是指企業資金投向和使用，以及企業資金流量的監控和調整，即資金調配與資金籌措。資金調配是指資金的組織和使用。企業需要通過調配資金，使企業的總資產有效地運行，以獲取最大的盈利。資金籌措是指企業從外部籌措資金，包括籌集債務、股權融資等。資金籌措可以增加企業的資金投入，增加資金來源。企業資金管理是企業財務管理的核心，正確的資金管理可以幫助企業減少財務風險，提升企業盈利能力。