老師，我們是一般納稅人，之前增值稅沒有計提過，直接繳納的記到了應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（已交稅金）里。現(xiàn)在借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費未交增值稅， 借應(yīng)交稅費未交增值稅，貸應(yīng)交稅費已交稅金。作調(diào)整。金額直接看應(yīng)交增值稅最后的余額做調(diào)整就可以吧？然后之后按正常每月先結(jié)轉(zhuǎn)再抵扣做可以嗎？之前增值稅沒有計提，現(xiàn)在才看到是錯了。增值稅是正常繳納過了，只是科目用錯了，然后加上沒計提 我現(xiàn)在不知道該怎么調(diào)整 繳納的上月的增值稅，走錯到已交稅金了，并且上月沒有結(jié)轉(zhuǎn) 我現(xiàn)在補結(jié)轉(zhuǎn)帳上累計的增值稅可以嗎