在處理購買方收到的銷售方開的專票抵扣以及銷售方發生錯誤情況的賬務處理上，應該采取按照實際收到紅字發票的內容來修改應稅項目，以及相應的金額，再將原有發票上的金額重新進行登記，然后確認相關會計憑證準確性，完善相關財務會計憑證。同時，購買方還應當把銷售方開給他們的原發票交回銷售方，以便銷售方將其作為紅字發票使用。 如果發生紅字信息表，應采取的策略包括：確保憑證的準確性，考慮到紅字信息表的記賬手續，完善憑證文件；具體操作中，按照有關財務管理規定，核實賬戶余額實際情況，重新歸類記賬，完善記賬憑證，確保記賬準確性；并且要實行有效的監控管理，進行定期抽樣核查，加強財務管理。