首先，應驗證該客戶的應收款是否真的無法收回，確認無誤后再進行應收款處理，因為這也是一種財務風險。根據(jù)情況，可分為以下操作： 1、將客戶應收款記入公司賬上； 2、根據(jù)財務規(guī)定，對應收款進行準備金充足核對； 3、記錄準備金金額變動，并計算利息； 4、生成應收款減少報表，并進行評審審批； 5、如客戶應收款有可能收回，應根據(jù)實際情況，記錄損失準備金； 6、準備損失準備金的報表，并進行復核。 以上是處理公司確認收不回來的應收款的完整流程，如果發(fā)現(xiàn)財務審計中存在出現(xiàn)問題，需及時調(diào)整，以處理應收款的問題。此外，應注意以下拓展知識： 1、公司應收款處理必須根據(jù)國家財務規(guī)定，以及公司內(nèi)部管理規(guī)定執(zhí)行； 2、要秉持公正原則，做到準確記賬，做到財務審計及時，做到有效跟蹤財務狀況； 3、對不能收回的應收款要及時處理，以保證公司財務安全，一切財務支出都要仔細考慮，更要嚴格控制。