賬務處理應按照客戶質量原因扣款的金額，在已開發票的基礎上做出調整。步驟如下： 1、確認扣款金額：根據原因確定扣款金額，并根據具體情況進行調整； 2、準備核銷報表：根據扣款金額拆分后，登記出具有調整條目的發票核銷報表； 3、登記現金憑證：按照實際扣款金額登記現金憑證； 4、發票調整：按照發票核銷報表內容，重新開具發票，并記錄折讓金額； 5、登記憑證：按照發票調整情況，登記現金憑證和應收賬款憑證。 拓展知識： 在發票調整的過程中，應根據發票核銷報表內容，重新開具發票，但在發票調整完成后，如果其中一張發票缺失或有紕漏，則可能會影響應收賬款的核實。因此，發票調整時應當加強特別的重視，特別是對每一張發票的核對，以確保對發票的準確性。