現金流量表表樣主要由三大部分組成：經營活動產生的現金流量，投資活動產生的現金流量和融資活動產生的現金流量。 經營活動產生的現金流量：該部分包括經營活動正常發生的現金流量（例如出售商品所收入的現金、支付原材料成本等）以及經營活動中形成的其它現金流量（例如售出固定資產所收入的現金、償還借款等）。 投資活動產生的現金流量：該部分的現金流量主要包括投資活動正常發生的現金流量（例如收購固定資產和負債證券）以及因投資活動所形成的其它現金流量（例如出售固定資產和證券等）。 融資活動產生的現金流量：該部分的現金流量主要包括融資活動正常發生的現金流量（例如發行股票、發放借款等）以及因融資活動而形成的其它現金流量（例如償還借款、回購股票等）。 現金流量表的公式： 現金流量=經營活動現金流量+投資活動現金流量+融資活動現金流量 上述三大部分的現金流量之和就是期末現金余額，所以表達式可以改寫成： 期末現金余額=期初現金余額+經營活動現金流量+投資活動現金流量+融資活動現金流量 拓展知識：現金流量表的主要作用是用來監測一個企業的財務狀況，判斷其資金的流動和投資的狀況，從而發現其財務變動的趨勢，便于企業管理者作出正確的決策。它可以幫助企業管理者掌握財務變化的依據，為管理者提供及時的管理信息，這一點重要性不言而喻。