問題已解決
上月已經抵扣的進賬 這月轉出 分錄怎么做?



同學您好,借:原材料費用等,貸:應交稅金-應交增值稅(進項稅額轉出)
2023 01/14 17:30

84784962 

2023 01/14 17:32
進賬轉出 這次的增值稅直接交了轉出的這部分,不需要做別的分錄嘛

84784962 

2023 01/14 17:35
這次做進賬稅額轉出 實際支付稅費的時候借 進賬稅額轉出 貸 銀行存款 是這意思嘛

易 老師 

2023 01/14 17:55
你好,不是,1、計提時:
借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸:應交稅費-未交增值稅
2、下月交納時:
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款
)

84784962 

2023 01/14 17:56
明白了 謝謝

易 老師 

2023 01/14 18:07
你好,可以的, 沒問題

84784962 

2023 01/14 18:08
啥意思 不用過一遍未交增值稅了?

易 老師 

2023 01/14 18:16
要的分錄要過一遍未交增值稅的

易 老師 

2023 01/14 18:17
同學您好,有空給五星好評:,

84784962 

2023 01/14 18:17
好的 曉得咯

易 老師 

2023 01/14 18:54
辛苦了非常感謝,謝謝
