出納是企業(yè)財務(wù)管理的重要環(huán)節(jié),它的職責范圍包括： 一、責任范圍： 1、管理現(xiàn)金或支票的發(fā)放、收回、記賬及存取等； 2、管理銀行存款、轉(zhuǎn)賬、付款； 3、監(jiān)督和管理公司各類賬戶，如：工資賬戶、社保賬戶、公積金賬戶等； 4、出納支付項目應(yīng)按規(guī)定填寫完整的支出記錄，以供后期查詢； 5、及時清理資金，定期檢查各項賬戶情況、及時糾正不規(guī)范發(fā)生的財務(wù)問題； 6、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)完成會計核算、財務(wù)分析等工作； 7、做好與各銀行的關(guān)系，及時了解相關(guān)的銀行優(yōu)惠政策； 8、準備財務(wù)報表、定期領(lǐng)導(dǎo)審核，在會計報表中發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)范的情況，及時采取行動改正； 9、按照財務(wù)規(guī)定部門及時準備財務(wù)報告。 二、能力要求： 1、有責任心、耐心及較強的執(zhí)行力，能夠獨立完成工作； 2、有較強財務(wù)知識及會計基礎(chǔ); 3、能夠熟練掌握常用軟件進行辦公； 4、具有良好的合作精神，能夠在緊張的工作中保持清醒的頭腦。 拓展知識： 出納做的工作還包括記錄客戶的賬戶狀況，向客戶提供銀行的咨詢服務(wù)，在客戶需求時可以及時調(diào)整資金，以保證客戶所需資金的合理化使用。此外，出納還需要熟悉各國稅法，了解出入賬費用的相關(guān)報稅程序，以免給企業(yè)帶來不必要的稅收負擔。