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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
年末，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，三級(jí)科目，全部結(jié)轉(zhuǎn)，無(wú)余額，因?yàn)閼?yīng)交稅費(fèi)，有200多的負(fù)數(shù)，減免稅款，結(jié)轉(zhuǎn)后余額也有負(fù)數(shù)，金額相等，對(duì)嗎？
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減免稅款結(jié)轉(zhuǎn)為0就是
2023 01/04 10:28
84785020 
2023 01/04 10:51
老師，您看下，我的減免稅款是280
84785020
2023 01/04 10:52
這個(gè)要280的話(huà)，就不平啊，我應(yīng)交稅費(fèi)余額，是226.3
家權(quán)老師 
2023 01/04 10:53
減免稅款結(jié)轉(zhuǎn)為0，轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入
84785020
2023 01/04 10:56
麻煩老師，給我再詳細(xì)說(shuō)下，搞個(gè)分錄。我參考下，謝謝老師
84785020
2023 01/04 10:58
主要，做貸方280，不平啊
家權(quán)老師
2023 01/04 11:01
借：稅費(fèi)減免
貸：營(yíng)業(yè)外收入
84785020
2023 01/04 11:02
為什么要轉(zhuǎn)入收入啊，老師
家權(quán)老師
2023 01/04 11:07
本來(lái)就是收入的呀
84785020
2023 01/04 11:09
意思在我現(xiàn)在的基礎(chǔ)上再做一筆，
借:應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/減免稅款226.3
貸:營(yíng)業(yè)外收入226.3
嗎？？
84785020
2023 01/04 11:10
這樣對(duì)嗎？余額更多了啊？更不平了啊
家權(quán)老師
2023 01/04 11:12
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅226.3
貸：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/減免稅款226.3
84785020
2023 01/04 11:18
這個(gè)分錄不影響，利潤(rùn)表的吧，不需要對(duì)本年利潤(rùn)，及結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)和未分配利潤(rùn)做修改吧
家權(quán)老師
2023 01/04 11:22
先做分錄再做報(bào)表就是了呀
84785020
2023 01/04 11:24
我的意思是，只需要在上面給發(fā)的那個(gè)分錄上加一筆，就是應(yīng)交增值稅無(wú)余額，未交增值稅為-226.3，這個(gè)明白了，其他結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的分錄不用重新結(jié)轉(zhuǎn)吧
家權(quán)老師
2023 01/04 11:28
是的，按你的思路做就不影響損益
84785020
2023 01/04 11:29
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
2023 01/04 11:32
不客氣，祝你工作順利，方便的話(huà)給個(gè)5星好評(píng)。禮貌用語(yǔ)，切勿回復(fù)！
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