如果這個(gè)庫(kù)存商品已經(jīng)銷售出去，你需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

好的呢，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，還有就是我告訴賣車的，，開了機(jī)動(dòng)車發(fā)票，是自己公司開給自己公司的，這個(gè)要怎么做賬呢？

借固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值銷項(xiàng)， 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品。

就相當(dāng)于又購(gòu)進(jìn)又銷售是吧

你好，不是，是減少了你的成本，需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

老師，麻煩您給看下是這樣嗎

那你開發(fā)票的時(shí)候增加了一部分利潤(rùn)嗎？你不用增加利潤(rùn)的，直接按照你購(gòu)入的來(lái)開就可以的。

老師，有一點(diǎn)點(diǎn)利潤(rùn)的，發(fā)票9月就已經(jīng)開過(guò)了，現(xiàn)在要怎么解決呢？

那你直接按照你上面寫的來(lái)做就可以了，不用修改了，你增加了利潤(rùn)也不需要多交稅的。

嗯嗯，還有就是這個(gè)分錄進(jìn)項(xiàng)是不是不用錄?。恳?yàn)殇浟说脑捹~上進(jìn)項(xiàng)稅就比申報(bào)表（實(shí)際抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅）多了

需要的，因?yàn)槟阌幸粋€(gè)銷項(xiàng)，有兩個(gè)進(jìn)項(xiàng)，你只需要抵扣一次就可以的。

老師，不好意思再麻煩您下，就是我錄了后進(jìn)項(xiàng)稅多了，銷項(xiàng)又是9月的，必須得錄在9月，但是這張發(fā)票又沒(méi)有在9月勾選，這要怎么處理呢

你好，沒(méi)有勾選的做到應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證。

這樣的嗎？抵扣后怎么沖銷老師？

可以的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣。

老師，那這個(gè)月把發(fā)票抵扣后就直接轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅了，就不用做購(gòu)進(jìn)的分錄了是嗎，因?yàn)樵谇懊婢鸵呀?jīng)做了購(gòu)進(jìn)和銷售了是這樣嗎

可以的，可以這么做的。

好的，，感謝您老師，，今天麻煩您了

不用客氣，工作愉快。