你好，這個月確認收入， 借銀行存款貸主營業務收入，應交稅費， 然后你暫估一個成本，借主營業務成本貸應付賬款， 然后下個月發票到了之后，紅沖借應付賬款， 借主營業務成本負數，然后再做發票的借主營業務成本貸銀行存款。