請問老師，單位補(bǔ)充醫(yī)療保險計提后，統(tǒng)一交給集團(tuán)管理，如果有員工報銷醫(yī)療費(fèi)用年底統(tǒng)計完畢后，次年集團(tuán)把錢打給我方單位，再給職工。計提的時候借 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工福利 上交集團(tuán) 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款 。請問老師收到集團(tuán)給員工報銷的怎么做賬