00:10:00
問題已解決
老師，我在9月時把未開票跟已開票都計算在一起做了一筆分錄，借預收賬款，貸主營業務收入，貸，應交稅費~應交增值稅銷項，然后收入結轉本年利潤\'借主營業務收入本年利潤，現在是做10月分，我把9月未開票的也已經開票了，那10月份我應該怎么做分錄呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，把未票的這一部分沖銷就可以的，金額寫負數
借預收賬款，貸主營業務收入，貸，應交稅費
然后按照發票在入賬
2022 11/02 15:01
84785012 
2022 11/02 15:05
那未票的這一部分沖銷，金額負數
借預收賬款，貸主營業務收入，貸，應交稅費，這主營業務收入要不要結轉本年利潤？
小寶老師 
2022 11/02 15:07
需要的，其實因為你發票還要正數，一正一負不影響損益
84785012
2022 11/02 15:21
老師，我是這個做的，10月沖銷9月借預收賬款（紅字）貸主營業務收入（紅字）貸應交稅費~應交增值稅普通（紅字），然后10月做10月已開票，借預收賬款，貸主營業務收入，貸應交稅費~應交增值稅，然后結轉10月收入，借主營業務收入（10月已開票減去9月沖銷紅字收入）貸本年利潤，不知道這樣對不對？
小寶老師
2022 11/02 15:33
對的思路清晰了很多哦
閱讀 81
描述你的問題，直接向老師提問
525
意見反饋
