我們現在補做上就可以的。

那這個進項附屬不用做進項轉出吧，那申報表上藥怎么填呢

我說的不一致是，做了進項負數之后，賬上的進項不就和認證的進項不一致了嗎

你好同學，不需要做進項稅額轉出的，還是用應交稅費應交增值稅進項稅額這個科目，只不過金額是負數。申報表上打開表二以后，第二個模塊有個進項稅額轉出。嗯，如果是正常的紅沖的話，就把它填在20行就可以。咱們賬上也做了負數的憑證了，然后呢，嗯，報表上也算出了，這樣就是一致的了。

銷項比進項小怎么結轉增值稅呢

你好，借。應交稅費，增值稅。銷項稅額 借，應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費、應交增值稅進項稅額。