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問題已解決
公司對公支付了一筆材料款，但一直沒拿到發票，再第二年匯算清繳之后了才拿到發票，這樣就不能計入今年的成本了，要算到明年的成本了是嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好同學，實際發貨是去年嗎？是去年成本就要做到去年
2022 08/20 14:24
84785029 
2022 08/20 14:25
沒有發貨
魯老師 
2022 08/20 14:25
那如果今年發貨的，成本可以做今年
84785029
2022 08/20 14:26
假如發貨了，沒票，匯算清繳后才有票，那要納稅調整，放到下一年抵減嗎
魯老師
2022 08/20 14:27
那這個成本要算去年的，納稅要調增，成本去年發貨了，你去年就要做個成本暫估的
84785029
2022 08/20 14:36
回答我問的問題
84785029
2022 08/20 15:10
我問的是今年做納稅調整了，今天不能抵扣企業所得稅了，放到下一年抵扣嗎？
魯老師
2022 08/20 15:36
下一年也無法抵扣，你這個費用是去年的
魯老師
2022 08/20 15:37
比如你費用是2021年的，2022年納稅調增，2023年不能抵扣的，這個費用是2021年的，
84785029
2022 08/20 15:41
2022年不可以抵扣嗎
魯老師
2022 08/20 15:41
如果是2021年發貨的，就不能抵扣，2022年發貨的就可以抵扣
84785029
2022 08/20 15:42
哪年能抵扣就做到哪年呀，總不能白白浪費發票吧？
魯老師
2022 08/20 15:42
是的，哪年能抵扣就做到當年，這樣是對的
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