00:10:00
問題已解決
之前收到一張普通發票已經入費用，現收到稅務局稽查，說是虛開的要調整企業所得稅，這個怎么做賬怎么調
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，納稅調整明細表扣除項目30欄填寫帳載金額就可以的。
2022 08/16 15:42
84784993 
2022 08/16 15:43
怎么做賬呢
郭老師 
2022 08/16 15:45
你好，借應付賬款貸以前年度損益調整，
借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤
84784993
2022 08/16 15:50
之前是直接計入管理費用的
郭老師
2022 08/16 15:50
你好，這個是今年的嗎？如果不是今年的話，按照上面的以前年度損益調整來做。
84784993
2022 08/16 15:52
不是今年的，前面員工報銷
郭老師
2022 08/16 15:53
實際業務就是虛開的嗎？如果是的話，做上面的分錄就可以了，不影響今年的利潤，因為你都已經補交了稅款。
84784993
2022 08/16 15:59
實際業務是真實的，開的預付卡銷售餐飲服務，前年是虧損的不需要繳納稅款
郭老師
2022 08/16 16:00
你好，在納稅調整明細表扣除項目30欄填寫帳載金額，然后做賬務處理，借應付賬款貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸利潤分配，未分配利潤實際有業務的，你在做一個借以前年度損益調整貸應付賬款的。
閱讀 563
描述你的問題，直接向老師提問
369
意見反饋
