那我抵扣進項稅的時候怎么弄呢

你好，你內賬價稅合計做賬還是也是分開的。

分開的，所以不知道咋弄這個稅

因為我們有虛開的發票，我都按實際做的像，肯定是跟外賬有不一樣的

不一致的差額放到營業外收支。

啥意思，我不明白

你好，有虛開的發票，你不要做進去 別人虛開給你的，你們外帳抵扣了，但是內帳不要抵扣 你當月的進項是100，銷項是150，外賬交了20塊錢的稅款，你內賬就交50，你這個差額30就做到營業外收入里面去。

老師，虛開的我的分錄是這樣做的，借其他應收款，應交稅費（進）貸銀行存款，付出去多少，剪掉稅點，在轉回公帳，所以是做的這樣一筆分錄，現在需要調整分錄嗎

你好 不需要可以的 你支付的正常是發票的稅額嗎

不是，發票是13個點，收取的稅點是9個點，所以不一樣，那我計入的進項稅額肯定跟外賬的稅不一樣了

那你的差額不就做到營業外收入

這分錄怎么寫啊，怎么做

借應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款 借應交稅費，未交增值稅 貸銀行存款、 營業外收入。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快