00:10:00
問題已解決
問題拍了一張照片，請回復(fù)回復(fù)哦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1、存貨賬面價值0，計(jì)稅基礎(chǔ)30
2、遞延所得稅資產(chǎn)余額=30*25%=7.5
當(dāng)年遞延所得稅資產(chǎn)=7.5
遞延所得稅負(fù)債余額=20*25%=5
當(dāng)年遞延所得稅負(fù)債=5
3、應(yīng)納稅所得額=200-8+0.4+30-20=202.4
應(yīng)交所得稅=202.4*25%=50.6
4、借所得稅費(fèi)用50.6-7.5+5=48.1
遞延所得稅資產(chǎn)7.5
貸遞延所得稅負(fù)債5
應(yīng)交所得稅50.6
2022 06/18 11:22
閱讀 351
描述你的問題，直接向老師提問
428
意見反饋
