操你逼_一级毛片在线观看免费_91欧美激情一区二区三区成人_日本中文字幕电影在线观看_久久久精品99_九九热精

問題已解決

建筑業,有分包的簡易計稅的會計分錄,分包票是專票,已經抵扣了

84784953| 提問時間:2022 06/07 18:04
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
借主營業務成本 應交稅費應交簡易計稅, 貸銀行存款 二月確認了收入,直接做這個就可以的,需要加稅分開,按照3%的來。
2022 06/07 18:05
84784953
2022 06/07 18:16
老師你好 是這樣的 我舉個例子 我開了總包 銷項稅假設100 然后我有一張分包 假設進項稅80 按照簡易征收 我只需要預繳20 我在做賬的時候 我是貸增值稅100 借進項稅80 然后由于簡易征收進項稅不能抵扣 我又做了 借 進項稅轉出80 貸進項稅80 那么月底的時候我的進項稅轉出的余額應該怎么結轉?
郭老師
2022 06/07 18:17
你舉的這個例子不恰當,你應該是價稅合計。
郭老師
2022 06/07 18:18
收入價稅合計是100,成本分包款是80,價稅合計 繳的稅款等于20/1.03*3%
郭老師
2022 06/07 18:19
借銀行存款100, 貸主營業務收入、 應交稅費、簡易計稅100/1.03*3% 借主營業務成本、 應交稅費簡易計稅80/1.03*3% 貸銀行存款80。
郭老師
2022 06/07 18:19
你的應交稅款簡易計稅,借應交稅費簡易計稅,貸銀行存款,這個是支付的。
郭老師
2022 06/07 18:19
然后它是沒有余額的。
84784953
2022 06/07 18:19
好的 那這樣子的話 我最后進項稅轉出應該怎么結轉呢
郭老師
2022 06/07 18:20
看我寫的那個分錄。
郭老師
2022 06/07 18:20
借銀行存款100, 貸主營業務收入、 應交稅費、簡易計稅100/1.03*3% 借主營業務成本、 應交稅費簡易計稅80/1.03*3% 貸銀行存款80。已讀 2022-06-07 18:19 你的應交稅款簡易計稅,借應交稅費簡易計稅,貸銀行存款,這個是支付的。
84784953
2022 06/07 18:21
就是不通過進項稅這個科目了 那我要是不小心把分包票抵扣了呢 分包票是專票 又應該怎么做分錄呢
郭老師
2022 06/07 18:23
你好,你認證了發票嗎?然后再做進項轉出就可以的,賬上可以不用動。
84784953
2022 06/07 18:28
好的 那如果是普通的工程票,他也是用于簡易計稅項目的,那他的進項稅是不是直接計入成本?
84784953
2022 06/07 18:29
然后他也是專票 也不能抵扣 如果認證抵扣了 就進項稅轉出 賬上不用動
郭老師
2022 06/07 18:30
你好,對的是的,是這么做的。
84784953
2022 06/07 18:32
還有就是我認證了工程票,并且也做進賬里了 結果后面我發現它們不能抵扣 于是我又進項稅額轉出了 那我在賬套里也做了借進項稅轉出 貸進項稅 那么最后我的進項稅轉出余額結轉到哪里?
郭老師
2022 06/07 18:36
銷項 進項轉出, 進項 分別結轉到轉出未交增值稅。
84784953
2022 06/07 18:38
能把進項稅額轉出結轉到主營業務成本中么?
郭老師
2022 06/07 18:39
可以的,可以這么做的。
郭老師
2022 06/07 18:39
借主營業務成本,應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款 借主營業務成本貸應交稅費應交增值稅進項轉出。
郭老師
2022 06/07 18:39
在做上面簡易計稅的就可以了。
84784953
2022 06/07 18:39
好的 謝謝
郭老師
2022 06/07 18:40
不是客氣,工作愉快。
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      主站蜘蛛池模板: 国产一区二区免费在线 | 成人高清在线 | 国产欧美大片 | 精品久久久久久久久久久下田 | 综合色婷婷一区二区亚洲欧美国产 | 国产经典一区二区三区 | 欧美日韩在线观看中文字幕 | 天天插天天狠 | av日韩 | 国内自拍网| 国产精品久久久久久久第一福利 | 99re视频在线观看 | 黄色不卡 | 国产精品久久久久久久久久东京 | 日韩成人性视频 | 国产主播精品 | 99热久久是国产免费66 | 亚洲欧美激情精品一区二区 | 亚洲日本一区二区三区 | 国产专区一区二区三区 | 国产午夜精品在线观看 | www.日韩av | 国产一区二区三区观看 | 国产一二区在线 | 成人免费观看黄a大片夜月 日韩亚洲欧美一区 | 免费a级| 欧美 日韩 国产 一区 | 午夜精品美女久久久久av福利 | 久久久久久久久久久久久久久久久久久久 | 欧美性猛xxx | 久久久久久久国产 | 国产精品v亚洲精品v日韩精品 | 五月婷婷丁香网 | 综合视频一区 | 成人黄色电影在线观看 | 天堂av在线影院 | 国产高清一区二区三区 | 欧美三级三级三级爽爽爽 | 久久精品电影 | 中文字幕av网站 | 亚洲黄色一区二区三区 |