是實際有業務，但是沒有發票嗎？如果是的話，只需要做繳納企業所得稅的就可以的，不用做調整的。

成本和銷售費用沒有票，管理費用工資多計提了。

多計提的工資需要紅沖 借應付職工薪酬工資貸利潤分配未分配利潤， 其他的有實際業務沒有發票的正常做賬就可以

1.正常做賬，繳納企業所得稅，不用計提，只要繳納嗎？2.調整未分配利潤，會影響財務報表年報吧，財務年報之前已經報送了。

對的是的，第二個它影響的是你當月的利潤分配，未分配利潤的期末余額，其他的都不用修改，不用考慮。

老師，我是新人。實際2021年的利潤表和未分配利潤發生變化，我也不用做相應的修改嗎？

好，對的是的，財務報表不用動，你只需要再納稅，調整明細表，喝職工薪酬明細表調整就可以了。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。