第三季度的時候，營業外收入會結轉損益到本年利潤

那期末的時候結轉損益自動結轉就好了 不需要單獨寫啊

是我第三季度有憑證1.借應收貸主營業務貸應交增值稅2.借應交增值稅貸營業外收入3.結轉損益借營業外收入貸本年利潤第四季度，我要廢除這個發票紅沖第三季度1.借應收那一張2.是否要做借本年利潤，貸營業外收入。我在次年1月報稅的時候，這個發票的稅額抵扣了我的四季度的稅額（我如果做，借應收負數，貸營業外收入負數，就會導致我這部分抵扣稅額沒有來源）

借：應交稅費-應交增值稅? 借方紅字 貸：營業外收入 貸方紅字 再寫這個分錄 然后主營業務收入結轉到本年利潤就好了啊

不是，這樣做的話，等于全部抵消了，但是第四季度要交8000的稅，但是因為這個跨季度負數發票廢除了，我只用交5000的稅，那我這3000的差額從哪里來

請問您紅沖金額多少 本月開具金額多少

紅沖應收235996，貸主營業務233659.70，稅2336.60，本季度開了800000的發票，交增值稅顯示只用交5000

那紅字發票跟藍字發票各自寫分錄 應交稅費-應交增值稅科目不需要結轉了? 次季度申報繳納后直接寫繳納分錄就好了

那之前季度的免稅憑證借應交增值稅2336.60，貸營業外收入2336.60，不用管了嗎，這個營業外收入不是會影響本年利潤嗎

這個不需要管了啊 可以沖減本月的增值稅