把這個進項結轉到轉出未交增值稅借應交稅費應交增值稅進項貸應交稅費應交增值稅轉出未交。

申報上沒有留抵稅額，賬上的銷項稅額余額為0，應交稅費--未交稅金的余額是正好是要繳的增值稅

那你借應交稅費，未交增值稅，貸銀行存款做這個不就可以啦？

你是不是還沒有到交費期，沒有交費，或者是延期交稅落？

未交增值稅那里，在做5月份賬的時候出了交增值稅的憑證后，未交增值 稅就會平賬，但是進項稅額那那里的貸方余額我不知道怎么做賬，把進項稅額平掉，因為實際上沒有留抵的了，況且還是貸方的余額

你好，你結轉之前，你退稅之前在進項有貸方余額，你收到錢借銀行存款貸應交稅費應交增值稅進項做這個。

這是之前會計做，昨天特意看了應交增值稅的余額組成，銷項余額是0，進項稅額在貸方余額，未交稅金余額在貸方，剛好是比應交的增值稅多10萬多，也就是進項余額不對，未交稅金余額也不對，這個怎么來調賬呢？

那你能查一下，每個月賬上和申報的銷項進項一致嗎