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問題已解決
我前期漏記的費用做了“22年1月做了以前年度損益調整科目下”并且結轉沖減了“未分配利潤”金額，匯算清繳需要填那個表調上年度的財務報表需要調整嗎？？？？
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您好，是需要調整的
2022 05/23 19:47
84784954 
2022 05/23 19:50
你的意思是財務報表和匯算清繳表都要調整嗎？？？
小林老師 
2022 05/23 20:06
您好，如果匯算清繳，需要調整報表，否則不需要
84784954
2022 05/23 21:32
也可以不調以前年度損益調整已經沖減了的為分配利潤了
小林老師
2022 05/24 00:02
您好，匯算清繳必須調整利潤表科目
84784954
2022 05/24 12:56
年初都沒調，賬務系統沖減了利潤分配22年度的利潤
84784954
2022 05/24 12:59
20年度虧損，21年計提所得稅2012 .5元，漏記費用65407.
84784954
2022 05/24 13:08
20年度虧損，21年計提所得稅2012 .5元，漏記費用65407.81，我忘記應該以沖減所得稅費用后再轉入為分配利潤了，就算沖減也只能沖減2012.5元的對吧，應該借方的未分配是63395.31元
(以前年度損益調整65407.81－已提所得稅2012.5），因為(65407.81*0.25=16351.95數大于本年計提的可沖減的所得稅）
小林老師
2022 05/24 13:40
您好，不好意思，沒理解
84784954
2022 05/24 13:53
都是你把我帶錯了，只有老會計才清楚
小林老師
2022 05/24 13:55
您好，麻煩您說話負責任，什么是把您帶錯了，老會計是什么？做財務能力與年齡沒有直接關系！
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