營運資金管理策略是流動資產的投資策略和流動資產的融資策略。 流動資產的投資策略 企業必須選擇與其業務需要和管理風格相符合的流動資產投資策略。可選擇的流動資產投資策略包括：緊縮的流動資產投資策略、寬松的流動資產投資策略。 流動資產的融資策略 如何進行永久性和波動性流動資產融資決策，決定了一個企業的營運資金融資策略。融資決策分析方法可以劃分為：期限匹配融資策略、保守融資策略和激進融資策略。 營運資金是指在企業生產經營活動中占用在流動資產上的資金。 營運資金有廣義和狹義之分，廣義的營運資金是指一個企業流動資產的總額。狹義的營運資金是指流動資產減去流動負債后的余額。 營運資金的特點是營運資金的來源具有多樣性、營運資金的數量具有波動性、營運資金的周轉具有短期性、營運資金的實物形態具有變動性和易變現性。 營運資金的管理原則： 保證合理的資金需求;提高資金使用效率;節約資金使用成本;保持足夠的短期償債能力。