您說的稅是企業(yè)所得稅稅是嗎？

你好!是的。是企業(yè)所得稅

好的，那我需要怎么做賬？

你好！你借管理費用—辦公費 貸現(xiàn)金等就好了

不繳納企業(yè)所得稅這部分費用季度申報企業(yè)所得稅的時候用轉出來嗎？

您好！季度的時候不用

年末需要是嗎？分錄怎么寫？季度報企業(yè)所得稅的時候沒有票這部分能扣除嗎？

你好！年度匯算清繳的時候調增就可以了。 季度的時候正常扣除

好的，謝謝老師

老師，分錄怎么寫？

你好！ 匯算清繳，全年應交所得稅額減去已預繳稅額，正數是應補稅額： 借：以前年度損益調整 貸：應交稅金--應交企業(yè)所得稅 繳納年度匯算清應繳稅款： 借：應交稅金--應交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款