問題已解決
老師,匯算時固定資產一次性扣除,我的賬載金額原值,本年折舊,累計折舊就抄賬上的數據,稅收折舊我要怎么填呢



同學你好
有差異嗎
稅會差異沒有按照賬面金額填寫
2022 05/20 12:25

84785026 

2022 05/20 12:27
我要一次性扣除的,怎么提現呢

84785026 

2022 05/20 12:29
怎么體現一次性扣除呢

樸老師 

2022 05/20 12:31
同學你好
賬上也要做一次性折舊的分錄

84785026 

2022 05/20 12:35
我這有很多固定資產,已經折了2年了,現在想把剩下的一次性扣除,比如我一次性扣除的所有資產加起來合計100萬,21年折舊40萬,累計折舊80萬,還有20我想一次性扣除,我要怎么操作呢

樸老師 

2022 05/20 12:36
這個不可以
入賬之后第一次折舊不是一次性折舊的那就不能改折舊辦法了

84785026 

2022 05/20 12:37
我的賬載跟稅收本年折舊都是40萬嗎?還是我賬上要怎么寫這次分錄了

84785026 

2022 05/20 12:38
那是新買的固定資產,如果次月沒有享受一次性扣除,以后也不能一次性扣除了對嗎

樸老師 

2022 05/20 12:38
借費用科目
貸累計折舊

84785026 

2022 05/20 12:41
是這樣嗎老師,固定資產買回來次月沒有享受一次性扣除,以后也不能再一次性扣除了對嗎

樸老師 

2022 05/20 12:48
對的
就是這樣的
你可以問問稅局

84785026 

2022 05/20 12:50
好的,謝謝老師

樸老師 

2022 05/20 12:54
同學你好
滿意請給五星好評,謝謝
