老師，怎么影響到企業(yè)所得稅的呢

你好，你賬上做了100，你給人家申報了50，你抵扣所得稅的時候填寫的是100在職工薪酬明細表，職工薪酬明細表和自然人電子稅務局需要比對的，如果比對的不一致，你申報的少了，稅務局會要求你們調(diào)整。

老師，那之前申報的月份有部分員工沒有報的，現(xiàn)在應該怎么做？

現(xiàn)在可以補上的，如果需要新增人員的，得帶著紙質(zhì)的申報表、公章去稅務局修改

老師，我能在自然人電子稅務局里查到上一年的職工薪酬數(shù)嗎

你好，可以的，自然人電子稅務局一個統(tǒng)計查詢

老師，如果說上個月沒有申報的員工這個月是不是可以加上上個月的數(shù)一起申報呢？或者說上個月申報數(shù)后來發(fā)現(xiàn)不對的，是不是可以在這個月加加減減去調(diào)整呢？

是的，可以修改的，但是你得有發(fā)放的證明吧

有發(fā)放銀行回單，實際是已經(jīng)發(fā)放了，上月沒有申報個稅，這個月我可以直接本月數(shù)+上月數(shù)去申報對嗎？

可以的 可以這么做的

稅務局比對的是一整年的數(shù)嗎？年內(nèi)每個月有不對的是不是可以自行調(diào)整申報數(shù)就可以了

好對的是的是這么做的。

可以修改的，你們平時申報錯了可以更正

老師，個稅申報數(shù)是不是個賬上計提的工資數(shù)是相等的，也就是應發(fā)數(shù)？

哦對的是的是這么做的，是這么理解的。

您說的平時申報錯了可以更正是自己在自然人電子稅務局可以更正還是要去稅務局大廳更正呢老師

平時你更正，只要不需要增加人員，可以自己在自然人電子稅務局修改。

現(xiàn)在更正申報，不需要增加人員的話，也可以

老師，我查了一下去年一年個稅申報數(shù)，又查了企業(yè)所得稅匯算清繳里職工薪酬，這兩個數(shù)是不是應該相等的？如果職工薪酬比個稅申報數(shù)小了很多是不是代表企業(yè)少抵扣了成本

你們是發(fā)工資的次月申報個稅嗎？