是跨年支付補(bǔ)交的稅費(fèi)

稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)失控發(fā)票，去年補(bǔ)交了增值稅附加稅和所得稅，記記入到以前年度損益調(diào)整科目的。

你好；? ? ? ? ? 這部分? 附加稅產(chǎn)生的稅金及附加 會(huì)調(diào)整下的? ??

請(qǐng)問怎么調(diào)整？失控發(fā)票是2017年的。我們2021年交稅的時(shí)候已經(jīng)調(diào)整了2017年的所得稅匯算清繳報(bào)表。

?你好；? ? 去修改17年的年報(bào)； 把這部分稅金及附加 做稅前扣除； 在主表去改下? ?

2017年的報(bào)表已經(jīng)到稅務(wù)局去改了。就是會(huì)計(jì)分錄做在2021年（借：以前年度所損益調(diào)整，貸：相關(guān)稅費(fèi)）。個(gè)人感覺應(yīng)該和去年的匯算清繳沒有關(guān)系。不知道對(duì)不對(duì)？

?你好；? ? ? 是的。 現(xiàn)在是去改17年的； 你21年只是做分錄處理而已? ?

好的。謝謝！

不客氣的。幫到你就好 ；滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)??